ما هي خدمة معلومات الملكية الفعلية (BOI)؟

تفرض قانون الشفافية للشركات (CTA) على معظم الشركات الأمريكية تقديم تقرير رسمي يكشف عن المالكين الفعليين (Beneficial Owners) للشركة. الهدف من هذا الإجراء هو مكافحة التهرب الضريبي وغسيل الأموال وتمويل الإرهاب عبر تعزيز شفافية ملكية الشركات.

من هو المالك الفعلي (Beneficial Owner)؟

المالك الفعلي هو أي شخص يمتلك أو يتحكم بشكل مباشر أو غير مباشر بنسبة 25% أو أكثر من أسهم الشركة، أو يمتلك صلاحية اتخاذ القرارات الجوهرية داخل الشركة.

ما المعلومات المطلوبة في تقرير BOI؟

عند تقديم تقرير معلومات الملكية الفعلية (BOI)، ستحتاج إلى تقديم معلومات دقيقة تشمل:
✔ اسم المالك الفعلي بالكامل
✔ تاريخ الميلاد
✔ عنوان السكن الحالي
✔ صورة عن جواز السفر

لماذا يعتبر تقديم تقرير BOI أمرًا إلزاميًا؟

عدم تقديم تقرير معلومات الملكية الفعلية أو تقديم معلومات غير دقيقة قد يعرض شركتك لغرامات مالية تصل إلى 500 دولار يوميًا، بالإضافة إلى عقوبات جنائية قد تصل إلى غرامات كبيرة أو السجن.

متى يجب تقديم تقرير BOI؟

🔹 للشركات الجديدة: خلال 90 يومًا من تاريخ تسجيل الشركة.
🔹 للشركات القائمة: قبل 1 يناير 2025.
🔹 في حال حدوث تغييرات في الملكية: يجب تقديم تقرير محدث خلال 30 يومًا من التغيير.